國家級貧困縣江西省鄱陽縣財政局經(jīng)濟建設股股長李華波，利用職務之便，與當?shù)匦庞蒙缰魅喂唇Y，采取私刻公章等手段，從財政專項賬戶上套取資金近億元后出逃
李華波一家4口在消失前，曾告訴鄰居說要到海南島去過年。李華波還向一些朋友借了巨額債務。李華波走之前，還特意向局領導請了假。現(xiàn)在回過頭來看，這些都是李華波為出逃在提前做準備
一個國家級貧困縣的財政局股長，連續(xù)多年伙同他人從財政專項賬戶上套取資金9400萬元，其間竟無人察覺，在安全抽身外逃后還主動打電話給單位領導泄露“機密”。
2月11日中午，身為經(jīng)濟建設股分管領導的縣財政局黨組副書記程四喜接到了李華波打來的電話：我已經(jīng)逃到了加拿大，這幾年，我貪污了很多公款。
聞此，程四喜腦袋頓時一片空白，待情緒稍穩(wěn)后，他馬上撥通了縣財政局局長歐陽長青的電話。財政局領導緊急碰頭后，于下午5時左右立即向鄱陽縣公安局報案。
一件轟動全國的大案自此揭開。
一封書信
李華波在逃離前留下了一封書信，詳細描述了從國家專項賬戶中套取資金的作案手段
由于案情重大，鄱陽縣公安局立即向縣委、縣政府緊急匯報�？h委常委辦公會、縣長辦公會在第一時間召開，迅速成立了由縣長擔任組長、相關縣領導任副組長的案件偵破領導小組，下設案件偵辦、新聞發(fā)布、審計整改等五個工作組，抽調縣紀委、檢察院、公安局、審計局、司法局等單位40余名骨干力量組成“2·11”專案組。
《法治周末》記者獲悉，江西省檢察院和江西省公安廳也派員進駐鄱陽進行指導協(xié)助案件辦理。
鄱陽縣政府的通報中提到，李華波在逃離前，還留下了一封書信，詳細講述了這些年伙同縣農村信用聯(lián)社城區(qū)分社主任徐德堂等官員，用假公章從國家專項賬戶中套取資金的作案手段。
正是以這封書信為線索，專案組在2月11日當天，成功控制了縣農村合作聯(lián)社城區(qū)分社主任徐德堂和財政局經(jīng)濟建設股副股長張慶華。
部分嫌疑人被抓
專案組目前已鎖定李華波的具體位置，正在全力追捕犯罪嫌疑人
鄱陽縣位于江西省東北部，隸屬上饒市，全縣人口150多萬。1986年被定為國家級貧困縣，2010年全縣地方財政收入只有4.1億元，屬于典型的財政窮縣，現(xiàn)在縣里一般公務員的工資收入每月只有千把塊錢。就是這樣的一個貧困縣，竟發(fā)生了套取9400萬元財政專戶資金的大案。這在當?shù)刈匀灰鹆藰O大的轟動。
2月21日，鄱陽縣“2·11”專案組發(fā)布的消息稱，李華波等人的部分犯罪事實初步查清，關鍵證據(jù)確鑿，已抓獲犯罪嫌疑人5名，涉案賬號已被凍結。截至2月20日已經(jīng)追繳贓款和查封財產總計1003萬元，被轉移套取資金中的4605萬元的去向已查明，余款去向正在進一步偵查之中。
專案組目前已鎖定李華波的具體位置，正在全力追捕犯罪嫌疑人。
經(jīng)查，縣財政局經(jīng)建股股長李華波與縣農村合作聯(lián)社城區(qū)分社主任徐德堂等人，利用職務之便，逃避財政局劃撥專項資金審批手續(xù)，私蓋偽造的公章，提供虛假對賬單等手段，將縣財政局存儲在信用聯(lián)社城區(qū)分社的基建專戶中的資金9400萬元轉至李華波、徐德堂預先注冊的鄱陽縣錦繡市政工程建設有限公司賬戶上。
江西省上饒市紀委新聞發(fā)言人2月20日對外透露，上饒市紀委2月19日已決定對鄱陽縣政協(xié)副主席、縣財政局長歐陽長青啟動問責程序，展開問責調查，同時就外界質疑的問題一并進行核實。
負有領導責任的歐陽長青和分管領導程四喜，已被鄱陽縣委于2月18日分別作出建議按照程序，免去縣財政局局長職務和縣財政局黨組副書記職務的決定。
江西省農村信用聯(lián)社2月21日也作出一系列決定，對負有領導責任、失職責任和管理責任的鄱陽縣農村信用聯(lián)社相關人員給予相應處理，并對鄱陽縣農村信用聯(lián)社原主要領導和相關管理責任人展開調查，啟動問責程序。
澳門賭場常客
李華波人緣比較好，業(yè)務能力也強。比較好賭，但跟局機關的人很少玩
距離鄱陽縣委、縣政府大概有四五公里遠的鄱陽縣財政局，大門口鑲刻著“心系群眾，為民理財”的大幅標語。
鄱陽縣財政局設有18個股室，有干部職工400多人，下轄5個二級單位、29個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所、1個契稅所，在2005年、2007年、2009年曾連續(xù)三屆被授予江西省文明單位。
李華波和張慶華所在的經(jīng)濟建設股共4人，除了他們兩個股長，還有兩位會計。經(jīng)濟建設股具體管理基本建設資金以及家電下鄉(xiāng)和國土局、交通局等幾個單位的人員工資。李華波負責綜合管理和預算管理，而張慶華則負責專戶管理。
在經(jīng)濟建設股的辦公室，當《法治周末》記者問起李華波和張慶華的事時，辦公室一位年輕人不停地擺手，對記者說，他是剛來的，啥都不知道。七樓會議室，兩人問明記者的意圖后，便讓記者去找縣委宣傳部。
采訪中，一些知情人對《法治周末》記者說，李華波這個人很有人緣，城府很深。今年春節(jié)前夕，李華波以80萬元的價格把他在縣城的一處獨門獨戶的樓房悄然轉手，家里的親友都不知情。
李華波一家4口在消失前，曾告訴鄰居說要到海南島去過年。李華波還向一些朋友借了巨額債務。李華波走之前，還特意向局領導請了假�，F(xiàn)在回過頭來看，這些都是李華波為出逃在提前做準備。
縣財政局黨組成員、現(xiàn)在已經(jīng)分管經(jīng)濟建設股的局領導徐曉明說，李華波和張慶華二人大概都50來歲，張慶華干了好多年的副股長，李華波2006年當?shù)墓砷L，之前在預算股當了多年的副股長。
徐曉明說，因為以前不分管經(jīng)濟建設股，對他們不是太熟悉。但聽說李華波平時人緣比較好，業(yè)務能力也比較強，還聽說李華波比較好賭，但跟局機關的人很少玩。
一位自稱熟悉李華波的人告訴《法治周末》記者：“聽說他家那棟三層樓高的獨門獨院就是用他以前賭博贏的錢建的。”
李華波在他留下的那封書信中，公開承認了他喜歡賭博這一點。
《法治周末》記者了解到，那封書信只有一頁紙，除講了他是如何套取公款的事，還講了自己是一個不忠不孝不義的人，他對不起局領導，對不起組織;信中還提到，這個事情跟別人沒有關系，都是他一人所為;他還特意提到，自己之所以走到這一步，都是因為他深陷賭博，到澳門越賭越深，難以自拔。
外號“徐色狼”
徐德堂很好色，有權有勢，有過十幾個情婦
通過專案組查證，早在2006年2月，李華波就和徐德堂一起從縣財政局專項資金中，陸續(xù)套取巨額資金后到澳門賭博。目前，外界尚不清楚李華波到澳門參賭的具體金額。
當時的分管局領導程四喜接受媒體采訪時說，聽說過李華波到澳門賭博的事，但沒想到他會套取財政局的專項資金去賭博。
同財政局的人一樣，徐德堂所在的鄱陽縣農村信用聯(lián)社城區(qū)分社的人對此事也很忌諱。分社二樓徐德堂的辦公室大門緊鎖，“主任室”的標牌依然在;掛有“副主任”標牌的幾個房間也鎖著門。一間大房子里有3位工作人員正在一起說話，見記者進屋，馬上走開。
鄱陽縣農村信用聯(lián)社的胡主任去年12月到任。他告訴《法治周末》記者，他本人對徐德堂了解不太深，聽說這個人很聰明、協(xié)調能力、溝通能力也不錯。
幾位不愿透露姓名的知情人，向《法治周末》記者道出了他們所知道的徐德堂的另一面。法治周末記者 任東杰 發(fā)自江西鄱陽據(jù)介紹，徐德堂在鄱陽縣社會關系非常廣又復雜，他一直跟社會上的一些不三不四的人交往比較多，在縣里影響也不好。
徐德堂很好色，有權有勢，有過十幾個情婦。在當?shù)兀习傩斩荚诒澈蠼兴?ldquo;徐色狼”。第一任老婆因為知道徐德堂在外面有女人，才跟他離了婚。離婚時，徐德堂給了她100萬元。
徐德堂對他的情婦很舍得花錢。曾給他的一個情婦買了輛20多萬元的馬自達轎車;他還投資給一個情婦開了一家床上用品專賣店。有人指著不遠處的一家門店對《法治周末》記者說：“就是那家。”
徐德堂給當?shù)乩习傩盏挠∠笫潜容^高調、張揚。徐德堂原來有輛本田轎車，后來又買了一輛奧迪車。對于徐德堂的這輛奧迪轎車，大家都比較熟悉，就連車子的牌照號碼，都能隨口說出。
作為一個小小的信用社的主任，怎么開得起奧迪私家車，還養(yǎng)那么多情婦，錢從哪里來的?自然引起周邊人的議論。
據(jù)了解，徐德堂總是通過各種各樣的方式“搞”錢———貸款時收好處費;將朋友們的錢高利貸放給房地產開發(fā)公司牟利，利息高達5分到1角。
徐德堂小學文化，此前在農村開拖拉機，其父曾在信用社工作，退休后，徐德堂便頂編進了信用社。
徐德堂早先在鄉(xiāng)里信用社上班時，就開始了其“資本運作”———先是貸款10萬元給即將倒閉的鄉(xiāng)農技站，然后跟農技站的部分人合伙將這筆錢瓜分，賬則掛在農技站，又以農技站的破房子抵了貸款。
作案手段低劣
在李華波等人作案過程中，如果沒有城區(qū)分社“內鬼”的配合，一筆錢也劃撥不出去
鄱陽縣財政局黨組成員徐曉明向《法治周末》記者介紹說，關于財政賬戶資金的劃撥管理流程是，凡是動用資金，必須由用款單位提出申請、業(yè)務股室出具意見、預算科室核定指標、分管領導審核簽字、局長簽字批準，然后由業(yè)務股室開具支票、加蓋公章和經(jīng)手責任人私章，支票最終送達銀行才能進行資金劃撥。
鄱陽縣財政局這種每劃撥一筆錢都要經(jīng)過多個環(huán)節(jié)、多人經(jīng)手的流程設計，自然使一般人難以作案。
李華波在辦理財政局的正常業(yè)務的時候，會按正常程序走;套取資金時就省去前面幾個環(huán)節(jié)，而直接走后面的“由業(yè)務股室開具支票、加蓋公章和經(jīng)手責任人私章”兩個他可以操控的環(huán)節(jié)。
第一步，李華波私刻了一枚名稱為“鄱陽縣基礎建設財務管理專用章”的公章，這枚公章的名稱與鄱陽縣財政局在鄱陽縣農村信用合作聯(lián)社城區(qū)分社的預留印鑒“鄱陽縣基本建設財務管理專用章”一樣。
經(jīng)手責任人的私章是李華波的，按照財政局的相關規(guī)定平時就放在李華波處，由李華波本人保管。
第二步，有了假公章和真私章，李華波只要能拿到支票就可以。保管支票的是副股長張慶華，而張慶華正是他的團伙成員。這樣，李華波很輕而易舉地就能拿到支票，并蓋上自己私刻的假公章和自己保管的真私章。這些就緒，便送到城區(qū)分社。
《法治周末》記者了解到，城區(qū)分社關于客戶存款、取款也有一套嚴格的規(guī)章制度。顯然，在李華波等人作案過程中，如果沒有城區(qū)分社“內鬼”的配合，一筆錢也劃撥不出去，因為支票上加蓋的是假公章。
而這枚假公章的圖案與財政局預留的印鑒圖案有明顯的不同�！斗ㄖ沃苣酚浾弑葘ιw在有關資料上的這兩枚印章的圖案，很容易就能發(fā)現(xiàn)，圖案中間五星到下方“管理專用章”的距離明顯不同，假的比真的距離近;而且字跡的粗細、大小也有所不同。
相關人員都聽命于當了十多年主任的徐德堂。這樣，便一路綠燈、暢通無阻。
例如，按照鄱陽縣農村信用聯(lián)社的規(guī)定，由縣聯(lián)社派到各分社的委派會計負責鑒章和審核工作，行使監(jiān)督職能。而被派到城區(qū)分社的委派會計潘學迅和城區(qū)分社的綜合柜員朱小蘭，卻沒有履行職責，嚴格把關。
據(jù)《法治周末》記者了解，2009年11月，李華波去城區(qū)分社更換印鑒，按規(guī)定本該向財政局申請并經(jīng)主要領導批準，但他并未履行這一手續(xù)就到城區(qū)分社更換了印鑒。
原鄱陽縣農村信用聯(lián)社理事長吳智敏承認，在李華波更換印鑒過程中，城區(qū)分社存在把關不嚴的問題，他解釋是“銀行競爭激烈，大客戶不敢丟，關系熟悉后，程序就忽略了”。
《法治周末》記者在采訪中發(fā)現(xiàn)，李華波、徐德堂等人的作案手法極其低劣、漏洞百出。
他們要從鄱陽縣財政專戶上劃撥款項，需要填寫支票，而有的支票上面的問題十分明顯。如，在一張轉賬支票上，記者就看到，除了“鄱陽縣基本建設財務管理專用章”的公章是假的，關于轉賬的金額部分———小寫的地方顯示出來的金額是1360萬元，而大寫的地方填寫的卻是“壹仟叁佰陸拾元整”。
就是這樣的一張支票，城區(qū)分社竟也從財政專戶上劃走了1360萬元，給收款人“鄱陽縣錦繡市政工程建設有限公司”。
同樣，他們從鄱陽縣錦繡市政工程建設有限公司的賬戶上往外套現(xiàn)填寫支票時，一張轉賬支票上，收款人的地方填寫的是“付文元”，而在入支票時提供的身份證上面的姓名竟是“付元文”。這樣的支票，城區(qū)分社的工作人員也給轉了賬。
類似明顯的問題還有不少。同一個客戶，在存款憑條上“客戶簽名”處的簽名字跡不同;再如，錢先從鄱陽縣錦繡市政工程建設有限公司的賬戶上劃進個人賬戶，而鄱陽縣錦繡市政工程建設有限公司出具的轉賬支票上填寫的日期卻是此后的日期。
審計期間繼續(xù)作案
李華波等人作起案來肆無忌憚。三個月里，他們作案3起，劃走了五六百萬元
《法治周末》記者還了解到，李華波、徐德堂等一伙人作起案來還不分時候，肆無忌憚。
一位了解內情的人向《法治周末》記者透露，在2007年7月至9月，國家審計署武漢特派辦到鄱陽縣對中央轉移支付支農專項資金分配、管理和使用情況進行審計調查。在此期間，李華波、徐德堂等一伙人也沒有停止從鄱陽縣財政專戶上套取資金。3個月里，他們作案3起，劃走了五六百萬元。
李華波等一伙人從2006年就開始套取專項資金，為何總能夠逃避監(jiān)管而不被發(fā)現(xiàn)?
鄱陽縣財政局領導的解釋是，每個月銀行都要給財政部門一張包含賬戶余額的對賬單，上面的數(shù)字與財政局的資金流量都是一致的，“全國的財政部門和銀行間都是這么對賬的，我們沒有理由不相信銀行，但問題就在于太相信銀行了。”
而鄱陽縣農村合作聯(lián)社的領導則回應是“家賊難防”，徐德堂與李華波兩人一起作案，農信社稽查了多次都沒發(fā)現(xiàn)賬面被做了手腳。
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